W związku ze zmianami w przepisach, program został zmodyfikowany tak, aby pozwalał na prawidłową obsługę wielu momentów podatkowych VAT. Zmiany te wprowadzają dodatkowe zagadnienie podczas sporządzania rejestru VAT ponieważ rejestr powinien wykazać odpowiednie zapisy w poszczególnych okresach odpowiadającym poszczególnym momentom podatkowym.
Poniżej przedstawiono skrócone studium przypadku na co trzeba zwrócić uwagę podczas pracy w roku 2014 oraz sporządzaniu rejestru VAT.
Na początku należy zaznaczyć iż wydruk rejestru VAT możliwy jest do uruchomienia w programie z 2 miejsc:
- Z poziomu listy dokumentów handlowych (Operacje handlowe > Dokumenty handlowe)
- Oraz z głównej listy wydruków (Raporty > Zestawienia)
Istnieje istotna różnica pomiędzy wywołaniem tego raportu z poszczególnych miejsc. Dla przypadku pierwszego zestawienie działa "to co widzisz to wydrukuj" oznacza to tyle, że przekazywane są filtry z tego okna do raportu takie jak typy dokumentów, filtry okna, filtry użytkownika itp..
W przypadku wyboru z listy głównej program w wydruku uwzględnia tylko globalne ustawienia takie jak firma, zakres dat oraz parametry z edycji wariantu wydruku.
Zalecaną metodą od roku 2014 do uruchamiania wydruku rejestru VAT jest własnie metoda nr 2 czyli główna lista zestawień, ponieważ rozbija ona dane do poszczególnych okresów zgodnie z momentami podatkowymi VAT, jakie użytkownik zdefiniował w dokumentach magazynowych.
Dla przykładu przedstawiono poniższe scenariusze
Scenariusz 1
Wystawiono dokument magazynowy WZ z dniem 10 stycznia 2014 a następnie fakturę w dniu 20 stycznia 2014. Moment podatkowy powstaje w miesiącu styczeń. W tym przypadku dla tego dokumentu wydruk w obydwu przypadkach uwzględu prawidłowo dokument.
Scenariusz 2
Wystawiono pierwszy dokument magazynowy WZ z dniem 10 stycznia 2014, następnie kolejny z dniem 14 stycznia 2014 oraz fakturę z dniem 20 stycznia 2014. W tym przypadku analogicznie do scenariusza 1 w obydwu wydrukach dokument zostanie ujęty prawidłowo.
Scenariusz 3
Wystawiono dokument magazynowy z dniem 29 stycznia oraz kolejny z dniem 02 lutego 2014 a następnie fakturę z dniem 10 lutego 2014. W tym przypadku jeśli użytkownik ustawi zakres dat na styczeń i uruchomi wydruk rejestru VAT metodą nr 1, program nie wykaże tego dokumentu. Jeśli wydruk zostanie wywołany z głównej listy dokumentów handlowych wtedy program dokona prawidłowego rozbicia dokumentów magazynowych na poszczególne okresy i wykaże pierwszy dokument WZ w styczniu. Jeśli użytkownik ustawi zakres dat na styczeń i luty a następnie uruchomi go z głównej listy program wykaże dokumenty WZ w odpowiednich miesiącach.
Jak przedstawiono w powyższych scenariuszach istotne, jest aby użytkownik wydruk rejestru VAT, który traktuje jako dokument księgowy wykonywał z głównej listy zestawień.